期刊名称：BASE - Revista de Administração e Contabilidade da Unisinos
印刷版ISSN：1984-8196
出版年度：2006
卷号：3
期号：3
页码：221-228
DOI：10.4013/5972
出版社：UNISINOS
摘要：O artigo sugere uma metodologia para avaliar os ratings atribuídos aos clientes de uma instituição financeira. O processo baseia-se no uso das distribuições de probabilidade a posteriori geradas a partir dos conceitos expostos pela estatística bayesiana. A prática bancária tem se ressentido de uma avaliação ex-post mais efetiva das notas de risco de crédito (muitas vezes denominadas pontuações ou conceitos) atribuídas por empresas independentes de avaliação de risco. A ausência deste tipo de verificação, decerto, tem causado reflexos negativos na análise da aderência entre os conceitos atribuídos aos potenciais tomadores de crédito e o seu efetivo desempenho, podendo estar sendo responsável pela obtenção de resultados viesados. É objetivando suprir tal lacuna que se propõe o presente método, voltado para verificar se os conceitos atribuídos a priori realmente são adequados ao segmento específico de clientes de um banco. Neste sentido, o trabalho procura contribuir para a área de avaliação do risco de crédito, na medida em que estabelece um procedimento sistemático e estatisticamente consistente que possibilita a avaliação dos conceitos gerados por empresas externas de avaliação de risco. Palavras-chave: risco de crédito, credit rating , avaliação do risco.
其他摘要：The paper proposes a methodology to assess the ratings attributed to the customers of a financial institution. The process is based on the use of a posteriori likelihood distributions developed from the concepts of Bayesian statistics. The banking practice has lacked a more effective ex-post assessment of the credit risk grades (which are often called score or classification) ascribed by independent risk assessment companies. The lack of this information has certainly had a negative impact on the analysis of the consistency between the grades given to potential borrowers and their actual performance and may have caused biased results. The method proposed here is designed to fill this gap. It intends to check whether the a priori ratings are really adequate to the specific customer group of a bank. Thus, the article aims at contributing to credit risk assessment by establishing a systematic and statistically consistent procedure that makes it possible to assess the ratings proposed by external risk assessment companies.
关键词：risco de crédito, credit rating , avaliação do risco.
