期刊名称：IWH Diskussionspapiere / Institut für Wirtschaftsforschung Halle
出版年度：2015
期号：2
出版社：Institut für Wirtschaftsforschung Halle
摘要：Die Analyse von Risiken im Bankensystem und möglichen Ausfallrisiken von Banken erfordert geeignete Risiko-maße. In der Literatur werden verschiedene Maße verwendet, die sowohl aus Bankbilanzdaten als auch aus der Gewinn- und Verlustrechnung von Banken berechnet werden. Ein allgemein anerkanntes Maß, das Risiken all-umfassend abbildet, gibt es jedoch nicht. Diese Studie vergleicht häufig verwendete Risikomaße für Geschäfts-banken in den USA im Zeitraum von 1995 bis 2013. Es zeigt sich, dass alle getesteten Maße in der Lage sind, das während der Finanzkrise von 2007 bis 2009 stark angestiegene Risiko im US-Bankensystem abzubilden. Zur Prognose einer Bankinsolvenz erweist sich der einfach zu berechnende Anteil an notleidenden Vermögenswerten in der Bilanz als eine gute Ergänzung zu komplexeren Risikomaßen wie dem Z-score
