摘要：La desagregación de magnitudes económicas de grandes áreas en sus valores para áreas menores (por ejemplo, NUTS III en la UE) en las que la insuficiencia estadística invalida los procedimientos contables, es un problema relevante en la Estadística aplicada. En este trabajo se propone para su resolución un modelo bayesiano, con verosimilitud normal. A diferencia de propuestas anteriores de los autores, en que se utilizaban distribuciones de Laplace (primera ley del error) para la verosimilitud, este trabajo emplea distribuciones de la familia normal-gamma, lo que permite obtener soluciones explícitas sin recurrir al muestreo de Gibbs. Asimismo, se utilizan distribuciones a priori informativas, en la línea de las propuestas de las g-priors de Zellner, en lugar de distribuciones no informativas. Los resultados se ilustran con una aplicación a la Contabilidad Regional de España, concretándola en un reparto provincial para Castilla y León. La calidad del procedimiento se evalúa mediante procedimientos de simulación, en ausencia de valores observables para las magnitudes.
关键词：Análisis bayesiano; Desagregación espacial; Simulación Monte- Carlo
